Cespedosa alerta: comprar vivienda al 50% en pareja puede costar miles de euros a Hacienda

Cuando una pareja decide comprar una casa juntos en España, están siguiendo la ruta más común: el 74 % de todas las compras de vivienda en el país se formalizan de esta manera, según datos de la Unión de Créditos Inmobiliarios. En algunas regiones la cifra es aún más alta. Extremadura lidera con el 83,3 %, seguida por Andalucía (79,7 %), Castilla-La Mancha (79,5 %) y Murcia (79,3 %). Es un paso que parece natural cuando existe un proyecto compartido, pero esconde una trampa fiscal que muchas parejas no ven venir.

Montse Cespedosa, especialista en finanzas, ha identificado el error más frecuente: cuando dos personas compran una vivienda juntas, a menudo no documentan correctamente cuánto dinero aporta cada una. La escritura de compraventa y la hipoteca deben reflejar exactamente el esfuerzo económico de cada parte. Si uno de los miembros aporta el 60 % del dinero y el otro el 40 %, eso es lo que debe constar en los papeles. Si uno aporta significativamente más pero ambos aparecen como propietarios al 50 %, surge el problema.

Cuando existe esa desproporción sin documentar, la Agencia Tributaria puede interpretar la operación como una donación encubierta. Una donación encubierta ocurre cuando una persona transfiere dinero o bienes a otra sin formalizarlo como donación ni pagar los impuestos correspondientes. En el contexto de una vivienda compartida, significa que hay un traspaso patrimonial real que nunca se declaró ante la Administración. Desde la perspectiva fiscal, esto se ve como un intento de eludir la tributación, lo que abre la puerta a sanciones importantes.

El riesgo no suele materializarse en el momento de firmar la escritura. Generalmente aparece años después, durante una comprobación fiscal rutinaria, tras una ruptura de la pareja, o cuando fallece uno de los cotitulares. En ese momento, Hacienda puede reclamar la liquidación del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, más los intereses de demora y, en ciertos casos, una sanción adicional. La factura final puede alcanzar varios miles de euros, una cantidad que Cespedosa subraya que es completamente evitable con una planificación adecuada antes de firmar nada.

La solución es simple pero requiere atención desde el principio. La escritura de compraventa y el préstamo hipotecario deben recoger fielmente la proporción económica que cada miembro de la pareja realmente aporta. Si uno contribuye con más capital, la titularidad debe ajustarse a esa realidad: un 60-40 %, un 70-30 %, o el porcentaje que corresponda. Solo cuando la titularidad del inmueble coincide exactamente con el porcentaje aportado se minimiza el riesgo de futuros conflictos con la Administración Tributaria. Los especialistas insisten en que este es un aspecto fundamental que conviene tener claro desde el principio, antes de que la ilusión de comprar juntos se convierta en un problema legal y financiero.